Zastosowanie mechanizmu kompensacji (netting) oraz agregacji (netting kierunkowy) zobowiązań i należności wyrażonych w papierach wartościowych, które wynikają z rozliczanych transakcji zawartych na rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu, powoduje podniesienie standardów funkcjonowania procesu rozliczeniowego, poprzez zmniejszenie liczby instrukcji dostarczanych do rozrachunku przy jednoczesnym obniżeniu wysokości kosztów związanych z rozrachunkiem transakcji.
Kompensacją świadczeń niepieniężnych albo zagregowanym rozliczeniem niepieniężnym obejmowane są zobowiązania i należności niepieniężne wynikające z rozliczanych transakcji, o ile:
- uczestnik wskazał to samo konto rozliczeniowe na którym ma zostać rozliczona
- rozrachunek tych transakcji ma zostać wykonany w tym samym terminie;
- papiery wartościowe będące przedmiotem tych transakcji są oznaczane przez Krajowy Depozyt tym samym oznaczeniem w systemie depozytowym (kod ISIN).
Zarówno kompensacja świadczeń niepieniężnych, jak też zagregowane rozliczenie niepieniężne są dokonywane wyłącznie w zakresie rozrachunku transakcji zarejestrowanych na kontach rozliczeniowych wskazanych przez uczestnika posiadającego status uczestnika rozliczającego w zakresie tych transakcji.
